Daftar Pertanyaan Pengendalian Intern Siklus Penggajian Dan KepegawaianNoPertanyaanSSSRTSSTSLingkungan Pengendalian1Perusahaan Selalu Mengutamakan Integritas Dan Nilai-Nilai Etika Dalam Pelaksanaan Operasionalnya Seperti Penerimaan Pegawai, Sistem Penggajian, Dan Pelatihan Terhadap Pegawai.2Perusahaan Mempunyai Komitmen Terhadap Kompetensi Kerja 3Hubungan Pegawai Dan Pihak Managerial Dilaksanakan Dengan Mengunakan Filosofi Manajemen Dan Gaya Operasional Yang Sudah Sesuai.4Perusahaan Membuat Struktur Organisasi Sebagai Aturan Utama Dalam Menjalankan Fungsi Operasionalnya. 5Kebijakan dan aturan kerja pegawai demi kelancaran operasionalnya. 6Perusahaan Melakukan Pembagian Wewenang Dan Pembebanan Tanggung Jawab Demi Kelancaran Operasionalnya.Penaksiran Risiko7Perusahaan Selalu Melakukan Penaksiran Risiko Terhadap Standar Akuntansi Baru.8Perusahaan Selalu Melakukan Penaksiran Risiko Terhadap Hukum Dan Peraturan Yang Berlaku.9Perubahan yang berkaitan dengan revisi sistem dan teknologi baru.10Perlu adanya penaksiran risiko terhadap fungsi pengolahan dan pelaporan informasi dan karyawan yang terlibat dalam fungsi tersebutInformasi dan Komunikasi11Perusahaan perlu memisahkan data yang ada melalui identifikasi yang akurat12Data-data yang ada memenuhi syarat harus diotorisasi13Data yang tercatat diperusahaan telah melalui proses penilaian secara wajar.14Data Yang Tercatat Diperusahaan Telah Dimasukkan Kedalam Buku Pembantu Dan Telah Diringkas Dengan Benar.Aktifitas Pengendalian15Adanya pemisahan fungsi yang memadai dan review atas kinerja16Otorisasi yang pantas atas transaksi dan aktivitas17Pengendalian fisik atas aktiva dan catatan.18Adanya Upaya yang dilakukan oleh perusahaan untuk melindungi harta dan catatan, seperti penggunaaan lemari besi dalam menyimpan uang dan dokumen, selain itu juga uang disimpan dibank.Pemantauan19Perusahaan selalu melakukan penilaian kualitas kerja struktur pengendalian intern sepanjang waktu.20Pemantauan dilaksanakan oleh personel yang semestinya melakukan pekerjaan tersebut baik tahap desain maupun pengoperasian pengendalian.21Perusahaan melakukan evaluasi terhadap kelebihan dan kelemahan serta rekonmedasi untuk memperbaiki struktur pengendalian intern.Keterangan:SS: Setuju SekaliTS: Tidak SetujuSS: SetujuSTS: Sangat Tidak SetujuR: Ragu-raguLampiran 6 127Computer2Jaya Abadi72009-06-30T03:27:00Z2009-06-30T02:12:00Z2009-08-01T02:40:00Z8923752139Microsoft Office Word0175falseTitle1false2509falsefalse12.0000